Víte, kdy půjdete do penze a jaký důchod od státu dostanete? Myslíte, že se o Vás postará stát? Protože je to vše jedna velká neznámá, je velice důležité se na to připravit. A to tak, že si na Váš důchod začnete tvořit kapitál. Jedním se základním typem spoření je za mě doplňkové penzijní spoření, kde vám přispívá stát, zaměstnavatel a můžete si jej dát i do daní.
Jak to funguje?
Každý občan České republiky má nárok na příspěvek do doplňkového penzijního spoření. Spořit lze již od narození.
Příspěvky
Minimální výše příspěvku účastníka je 100 Kč měsíčně. Nárok na státní příspěvek má účastník při měsíčním příspěvku minimálně 300 Kč. Výše státního příspěvku se odvíjí od výše měsíčního příspěvku účastníka – maximální výše státního příspěvku dosáhne účastník při spoření 1 000 Kč měsíčně a více. Přispívat může účastníkovi také zaměstnavatel, příspěvky zaměstnavatele jsou daňově zvýhodněny.
| příspěvek klienta | státní příspěvek |
|---|---|
| 300 Kč | 90 Kč |
| 500 Kč | 130 Kč |
| 700 Kč | 170 Kč |
| 1000 Kč | 230 kč |
Daňové zvýhodnění
Účastník může každý rok část příspěvků, která přesáhne 12 000 korun, uplatnit jako odpočet od základu daně. Ročně tak lze odečíst od základu daně až 24 000 korun (posuzuje se za jednotlivé měsíce zvlášť).
Příspěvky zaměstnavatele v jakékoliv výši jsou pro zaměstnavatele daňově uznatelným nákladem. Příspěvky zaměstnavatele do výše 50 000 korun jsou osvobozeny od placení zdravotního i sociálního pojištění.
| příspěvek klienta | daňový odpočet |
|---|---|
| 1000 Kč | 0 Kč |
| 1500 Kč | 6000 Kč |
| 2000 Kč | 12 000 Kč |
| 3000 Kč | 24 000 Kč |
Pokud nebudete moci pravidelně přispívat, nevznikne Vám nedoplatek. Pouze za daný měsíc nezískáte státní příspěvek. Finanční prostředky se Vám však neustále úročí. A až budete opět moci, platby si obnovíte.
Další výhody:
- Možnost příspěvku zaměstnavatele
- Možnost vybrat si ze tří strategií spoření (konzervativní, vyvážená, dynamická), tj. zhodnocení dle strategií přibližně 1 -7% p.a.
Do roku 2013 si lidé mohli sjednávat tzv. Penzijní připojištění, dnes označované pod pojmem transformovaný fond. Nevýhoda těchto fondů je, že úrok je jen kolem 0,5 -1% p.a.
Představte si, co toto zhodnocení udělá s Vašimi finančními prostředky v případě, že je na tomto transformovaném fondu necháte ležet dalších 20 let…
V těchto případech proto doporučuji tyto transformované fondy překlopit do nových doplňkových penzijních spoření (účastnický fond), kde je vyšší zhodnocení – jak jsem zmínila cca 1-7% p.a. dle zvolené strategie.
Příklad pro představu:
- Aktuální věk: 30 let
- Mám penzijní připojištění (transformovaný fond) od r. 2011, průměrný roční výnos 0,8%
- Aktuálně mám naspořeno 150 000kč
Výpočet pro doplňkové penzijní spoření
Dynamická strategie spoření s předpokladem zhodnocení 5,0% p.a.
| Celkem naspořeno | 1 673 380 Kč |
| z toho zhodnocení | 1 084 270 Kč |
| daň z výnosu 15% | 162 641 Kč |
| Celkem k výplatě | 1 510 739 Kč |
Výpočet pro transformovaný fond
Předpokladem zhodnocení transformovaného fondu 0,8% p.a.
| Celkem naspořeno | 686 205 Kč |
| z toho zhodnocení | 97 095 Kč |
| daň z výnosu 15% | 14 965 Kč |
| Celkem k výplatě | 671 240 Kč |
V případě, že máte transformovaný fond (penzijní připojištění), je dobré se podívat, u jaké Penzijní společnosti jej máte, jaké zhodnocení Vám připisuje a kdy jej můžete vybrat. Máme porovnání mezi všemi penzijními společnostmi.
V případě, že nemáte ani Penzijní připojištění ani Doplňkové penzijní spoření a máte-li zájem o další informace, rádi Vám pomůžeme.